井研縣2017年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2018年財政預(yù)算（草案）的報告（書面）

一、2017年財政預(yù)算執(zhí)行情況

（一）財政收支完成情況。

1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。

收入超額完成預(yù)期。縣十八屆人大第二次會議審議通過2017年一般公共預(yù)算收入預(yù)算為33090萬元，實際完成33993萬元，占年初預(yù)算的102.73%，比上年同口徑增長9.6%。其中：稅收收入16322萬元，占一般公共預(yù)算收入的48.02%；非稅收入17671萬元，占一般公共預(yù)算收入的51.98%。

收支預(yù)算確保平衡。2017年，上級各項收入127876萬元，其中：上級稅收返還性收入4421萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付及補(bǔ)助收入84236萬元，各類?？?span lang="EN-US">39219萬元。加上上年結(jié)轉(zhuǎn)1478萬元，政府性基金結(jié)余調(diào)入14000萬元、國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入99萬元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入39400萬元，縣本級收入33993萬元，全縣總財力為216846萬元。全年總支出216846萬元，其中，一般公共預(yù)算支出178100萬元，上解上級支出10432萬元，地方政府債券還本26500萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1367萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年447萬元，2017年一般公共預(yù)算實現(xiàn)收支平衡。

2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。

政府性基金收入完成43264萬元，其中：城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施配套費1602萬元，污水處理費253萬元，國有土地使用權(quán)出讓收入41409萬元；加上上級專項基金4414萬元和上年基金結(jié)轉(zhuǎn)115萬元，減去調(diào)入一般公共預(yù)算14000萬元，全年政府性基金總財力33793萬元。政府性基金支出33793萬元，其中：文化體育與傳媒專項支出63萬元，社會保障和就業(yè)安排支出1194萬元，國有土地使用權(quán)出讓收入安排支出30212萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費安排支出1602萬元，污水處理費相關(guān)支出253萬元，彩票公益金安排支出469萬元。

3.國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況。

國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成105萬元，為預(yù)算數(shù)的117%。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成6萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算安排99萬元。收入減去支出后，實現(xiàn)收支平衡。

4.社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況。

社會保險基金預(yù)算收入完成11174萬元，加上上年結(jié)余資金22466萬元，總收入33640萬元。社會保險基金預(yù)算支出完成7916萬元，主要用于城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險支出。收入減去當(dāng)年支出后，社?；鸾Y(jié)余25724萬元。

以上收支情況待決算編制完成上報批復(fù)后，數(shù)據(jù)可能會有所變化，屆時再報縣人大常委會備案。

（二）政府性債務(wù)情況。

嚴(yán)格執(zhí)行《井研縣政府性債務(wù)管理辦法》，加強(qiáng)政府性債務(wù)管理，有效保證還本付息，政府債務(wù)還本付息資金全額納入預(yù)算。實施債務(wù)預(yù)警監(jiān)督，實現(xiàn)政府債務(wù)“舉借有度、償還有方、風(fēng)險可控、監(jiān)督有力”管控目標(biāo)。截止2017年12月31日，全縣地方政府債務(wù)余額為123302萬元，地方政府債務(wù)限額為138639萬元，新增債務(wù)率7%；全年爭取地方政府債券轉(zhuǎn)貸資金46803萬元，其中新增地方政府債券轉(zhuǎn)貸資金15703萬元、置換債券資金31100萬元。

（三）2017年財政主要工作情況。

2017年，財政工作在首先實現(xiàn)“兩保一轉(zhuǎn)”的前提下，圍繞“掛圖作戰(zhàn)”和扶貧攻堅等重點工作，嚴(yán)格財政資金管理、創(chuàng)新財政支持方式、強(qiáng)化資金籌集，為全縣經(jīng)濟(jì)社會各項事業(yè)發(fā)展提供保障。

1.突出合力攻堅，提升綜合實力。一是狠抓收入組織。加強(qiáng)重點稅源行業(yè)、企業(yè)的監(jiān)控，定期召開財稅聯(lián)席會議，夯實各執(zhí)收部門責(zé)任，充分調(diào)動各征收部門積極性，隨時掌握稅收入庫動態(tài)，協(xié)調(diào)解決征管中存在問題，確保財政收入及時、足額、均衡入庫。二是培植新興稅源。以保障重點項目建設(shè)推進(jìn)為載體，促進(jìn)井研投資環(huán)境改善，加大招商引資力度，主動培植新興稅源，做大財政蛋糕。三是深入推進(jìn)“營改增”改革。加強(qiáng)與稅務(wù)部門聯(lián)系協(xié)作，協(xié)調(diào)解決“營改增”工作中存在的問題，積極化解“營改增”對財政收入的影響。

2.加強(qiáng)資金籌措，助推掛圖項目建設(shè)。一是協(xié)助東財公司完善運行機(jī)制，提升公司融資擔(dān)保能力，多方籌集資金確保迎賓大道改造、縣城風(fēng)貌塑造及井沙聯(lián)網(wǎng)暢通工程、連樂鐵路等市縣重點項目順利推進(jìn)。二是大力推行PPP模式和政府購買服務(wù)。按照“高標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范化、多領(lǐng)域”的要求，牽頭狠抓PPP項目謀劃、項目包裝生成和入庫儲備，在公共服務(wù)和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)領(lǐng)域謀劃包裝生成23個項目儲備共50.88億元，首個PPP建設(shè)項目城南路網(wǎng)即將竣工投入使用；將就業(yè)培訓(xùn)、保障性安居工程物業(yè)管理、鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理站運營管理等納入購買服務(wù)范疇，實現(xiàn)購買服務(wù)工作的擴(kuò)面增項。三是加強(qiáng)財政資金籌措，保障“掛圖作戰(zhàn)”重點項目建設(shè)。撥付資金15209萬元攻堅交通大動脈，著力建設(shè)以高速公路、鐵路、國省干道、環(huán)線為骨架的現(xiàn)代交通網(wǎng)絡(luò)；撥付資金4033萬元，啟動重山廠棚改點市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，推進(jìn)幸福大道三期、和諧路北段和幸福公園建設(shè)，實施縣城風(fēng)貌塑造工程，蒲亭新村主體竣工，助推城市提檔升級。撥付資金5543萬元，全力推進(jìn)茫溪河流域水污染治理工作，四座攔河水壩治淤改造完成，馬踏鎮(zhèn)等18個鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理站加快推進(jìn)，竹園、周坡、研經(jīng)和馬踏四個鄉(xiāng)鎮(zhèn)垃圾壓縮轉(zhuǎn)運站基本建成投運。實施畜禽污染綜合治理，關(guān)閉禁養(yǎng)區(qū)內(nèi)規(guī)模養(yǎng)殖場146家，切實加強(qiáng)環(huán)境綜合治理。

3.保障重點支出，著力改善民生。堅持“兩保一轉(zhuǎn)”財政支出保障原則，全力支持實施九項民生工程和18件民生???事，積極打造“民生財政”，促進(jìn)社會事業(yè)均衡發(fā)展。全縣各項民生支出達(dá)到120400萬元，占公共財政支出的70%。一是支持教育優(yōu)先發(fā)展。落實11000萬元，實行普通高中學(xué)費全額免除，實施全縣教育信息化“三通兩平臺”項目和義務(wù)教育學(xué)校教學(xué)裝備達(dá)標(biāo)項目，支持7所農(nóng)村學(xué)校教師周轉(zhuǎn)宿舍和中小學(xué)學(xué)生宿舍建設(shè)，改善周坡小學(xué)等12所中小學(xué)辦學(xué)條件。二是支持社保醫(yī)療事業(yè)全面發(fā)展。撥付資金25092萬元，實施農(nóng)村低保線與貧困線“兩線合一”，為21877名城鄉(xiāng)低保群眾進(jìn)行保障兜底，對10157名城鄉(xiāng)居民實施了醫(yī)療救助，加大特困殘疾人救助幫扶力度，提高城鄉(xiāng)居民住院治療報銷費用，全縣醫(yī)療保障硬實力得到顯著提升。三是支持脫貧攻堅強(qiáng)力推進(jìn)。圍繞“三年工程建設(shè)任務(wù)一年完成”目標(biāo)，整合各類資金1.42億元，保障扶貧解困、產(chǎn)業(yè)提升等“五大脫貧行動”各項目的順利實施，基礎(chǔ)設(shè)施不斷改善；壯大扶貧“四項基金”，完善管理辦法，惠及貧困人口6587人；完成易地扶貧搬遷100戶、372人，農(nóng)村危房改造774戶，維修加固520戶，保障貧困戶住房安全；穩(wěn)步推進(jìn)10個省定貧困村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，積極探索財政資金股權(quán)量化改革，建立扶貧長效機(jī)制。四是支持文旅事業(yè)健康發(fā)展。投入2073萬元，推進(jìn)全縣公共文化服務(wù)體系建設(shè)，加快實施特色品牌示范工程，完成“成都戰(zhàn)役.首戰(zhàn)遺址”竹園紅色經(jīng)典小鎮(zhèn)一期建設(shè)，推進(jìn)蒲亭新村.中國農(nóng)民畫村、雷暢故居民俗文化旅游帶項目建設(shè)，促進(jìn)文體旅游綜合發(fā)展。

4.突出服務(wù)"三農(nóng)"，統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展。深化農(nóng)業(yè)供給側(cè)改革，大力發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，開工全國新增千億斤糧食生產(chǎn)能力提升工程，完工現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展資金項目，完成四合鄉(xiāng)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)示范工程項目；全力實施百里產(chǎn)業(yè)環(huán)線建設(shè)，啟動柑橘標(biāo)準(zhǔn)化科技示范園項目，改善農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施。支持發(fā)展農(nóng)業(yè)循環(huán)經(jīng)濟(jì)，試點實施農(nóng)作物秸稈禁燒和綜合利用。實施農(nóng)業(yè)三項補(bǔ)貼政策，完善政策性農(nóng)業(yè)保險和特色水產(chǎn)保險政策，減少農(nóng)業(yè)生產(chǎn)風(fēng)險；安排2000萬元，設(shè)立土地承包經(jīng)營權(quán)抵押貸款風(fēng)險基金，開展撥改投試點，補(bǔ)齊農(nóng)業(yè)發(fā)展短板，激發(fā)農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展活力，促進(jìn)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范縣建設(shè)。

5.深化財政改革，促進(jìn)管理規(guī)范高效。一是推進(jìn)預(yù)算管理改革。擴(kuò)大績效預(yù)算管理改革范圍，選取11個縣級項目、27個部門和10個鄉(xiāng)鎮(zhèn)開展績效評價，將評價重點由項目支出評價向財政政策和財政管理綜合評價拓展；實行政府債務(wù)規(guī)模限額管理，積極化解政府債務(wù)，爭取債券置換資金31100萬元；牽頭組織開展預(yù)算單位內(nèi)部控制評估試點，推進(jìn)預(yù)算單位內(nèi)部控制機(jī)制建設(shè)。二是推進(jìn)供給側(cè)改革。落實營改增政策，推行收費目錄清單管理制度，落實小微企業(yè)稅收優(yōu)惠政策，取消、停征41項行政事業(yè)性收費事項，減免企業(yè)稅款7400萬元，切實減輕企業(yè)和社會負(fù)擔(dān)。三是推進(jìn)國資國企改革。完成全縣208個行政事業(yè)單位和13家縣屬國有企業(yè)的資產(chǎn)（資源）清理自查和重點核查，加強(qiáng)國有資產(chǎn)監(jiān)管；有序推進(jìn)國企“四個一批”分類改革，完善國有資產(chǎn)管理體制，完成對縣水務(wù)投資公司5700萬元的注資，加快推進(jìn)對東財公司的注資工作。四是推進(jìn)財政投資評審制度改革。編制《井研縣財政投資項目評審操作細(xì)則（試行）》，實行三級復(fù)核制度，加強(qiáng)財政投資評審管理，規(guī)范財政投資評審行為。全年完成預(yù)算評審項目251個，審減2954萬元,審減率6.4%；完成結(jié)算評審165個，審減588萬元，審減率11.4%。

6.強(qiáng)化財政監(jiān)管，夯實財政風(fēng)險防控。動態(tài)調(diào)整財政權(quán)力清單，健全依法行政、依法理財機(jī)制，不斷規(guī)范財政監(jiān)督程序，加強(qiáng)財政監(jiān)督。積極推進(jìn)“護(hù)根”行動，圍繞脫貧攻堅和民生工程選取重點部門、重點項目，開展違反財經(jīng)紀(jì)律突出問題專項檢查治理，及時查處財政運行管理中的違紀(jì)違規(guī)問題，約談16個鄉(xiāng)鎮(zhèn)和部門的分管領(lǐng)導(dǎo)，發(fā)放整改通知書16份，要求單位及時整改存在的問題；依據(jù)財經(jīng)法規(guī)，發(fā)出處罰決定書5份，收回資金 31.6萬元，追繳財政資金0.57萬元，扣減2個單位的工作經(jīng)費預(yù)算指標(biāo)1.06萬元。加強(qiáng)財政專戶管理，撤銷不符合規(guī)定的財政專戶13個；加強(qiáng)預(yù)算動態(tài)監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)并糾正違規(guī)資金81筆889萬元，有效防范和控制財政資金支付風(fēng)險。加強(qiáng)電子化政府采購管理，實行網(wǎng)上直購，全縣實現(xiàn)電子化公開采購873批次，成交額1010萬元。

二、2018年財政收支預(yù)算（草案）

2018年預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是：全面貫徹落實黨的十九大精神和省第十一次黨代會、市第七次黨代會精神，以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指引，認(rèn)真踐行新發(fā)展理念，圍繞縣委縣政府工作部署，進(jìn)一步解放思想，不斷開拓創(chuàng)新，奮力攻堅克難，堅持“兩保一轉(zhuǎn)”財政保障序列，不斷優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，重點保障基本民生支出，從嚴(yán)控制一般性支出；轉(zhuǎn)變財政支持發(fā)展方式，充分利用財政資金引導(dǎo)和帶動社會資本投入，推動全縣經(jīng)濟(jì)社會各項事業(yè)加速發(fā)展。

（一）財政預(yù)算草案。

1.一般公共預(yù)算。地方一般公共預(yù)算收入以2017年完成數(shù)33993萬元為基數(shù)，預(yù)期增長5%，安排35692萬元；加上返還性收入4421萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入73619萬元、預(yù)下達(dá)專項轉(zhuǎn)移支付收入2401萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入447萬元和調(diào)入國有資本經(jīng)營收入資金80萬元；扣除上解支出4313萬元、地方政府債券還本支出7170萬元，一般公共預(yù)算收入總量為105177萬元。按照收支平衡原則，一般公共預(yù)算支出安排105177萬元。

2.政府性基金預(yù)算。政府性基金收入安排50700萬元。其中，國有土地使用權(quán)出讓收入50000萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入500萬元，污水處理費收入200萬元; 扣除地方政府債券還本支出240萬元，按照收支平衡和對口安排原則，政府性基金預(yù)算支出安排50460萬元。

3.國有資本經(jīng)營預(yù)算。國有資本經(jīng)營收入安排80萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)一安排。

4.社會保險基金預(yù)算。社會保險基金預(yù)算收入安排11078萬元，加上上年結(jié)余資金25724萬元，收入總量為36802萬元。按照現(xiàn)行社會保險支出政策，社會保險基金支出預(yù)算為6517萬元，結(jié)余資金30285萬元。

（二）一般公共預(yù)算重點支出。

1.改善民生支出70409萬元。

一是安排教育資金27191萬元，其中：學(xué)前教育854萬元，義務(wù)教育17904萬元，高中教育4010萬元，職業(yè)教育569萬元。

二是安排文化體育建設(shè)資金839萬元，其中：文化452萬元，廣播影視372萬元，文物保護(hù)8萬元。

三是安排社會保障資金20008萬元，其中：老齡事務(wù)390萬元，行政事業(yè)單位離退休7703萬元，就業(yè)補(bǔ)助21萬元，撫恤2474萬元，社會福利793萬元，殘疾人事業(yè)785萬元，城鄉(xiāng)最低生活保障支出100萬元，農(nóng)村特困人員救助供養(yǎng)支出710萬元，財政對城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金的補(bǔ)助5600萬元。

四是安排衛(wèi)生計生資金9464萬元，其中：公立醫(yī)院1144萬元，基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)3439萬元，公共衛(wèi)生服務(wù)1120萬元，醫(yī)療救助450萬元，計劃生育事務(wù)515萬元。

五是安排生態(tài)環(huán)境保護(hù)資金387萬元，其中：環(huán)境監(jiān)測與監(jiān)察28萬元，污染防治76萬元。

六是安排農(nóng)業(yè)農(nóng)村資金11648萬元，其中：農(nóng)業(yè)2804萬元，林業(yè)693萬元，水利1596萬元，農(nóng)村綜合改革4271萬元，農(nóng)業(yè)普惠金融發(fā)展支出896萬元。

七是安排保障性住房建設(shè)資金872萬元，其中：保障性安居工程支出302萬元，住房改革支出570萬元。

2.支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)3576萬元。

一是安排城鄉(xiāng)社區(qū)資金1141萬元，其中：城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生400萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)公共設(shè)施54萬元。

二是安排交通運輸事業(yè)資金1877萬元，其中：公路養(yǎng)護(hù)、運輸管理等支出1713萬元。

三是安排支持企業(yè)發(fā)展和商貿(mào)服務(wù)業(yè)資金558萬元，其中：支持中小企業(yè)發(fā)展和管理支出279萬元，商業(yè)流通事務(wù)134萬元。

3.確保政府職能履行支出20219萬元。

主要指黨委、人大、政協(xié)、公檢法司、行政、群團(tuán)等部門支出。其中：一般公共服務(wù)支出12809萬元，國防支出99萬元，公共安全支出7311萬元。

4.安排預(yù)備費3000萬元。

主要用于預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。

（三）2018年財政工作。

為確保2018年財政收支預(yù)算和各項目標(biāo)任務(wù)的完成，縣級財政將嚴(yán)格預(yù)算收支管理，加大資金統(tǒng)籌力度，保障重點領(lǐng)域支出，支持產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展、社會和諧穩(wěn)定。

1.深化財政管理改革。進(jìn)一步規(guī)范部門預(yù)算編制方法，強(qiáng)化支出績效管理，擴(kuò)大項目支出和部門預(yù)算績效評價范圍，綜合運用績效考評結(jié)果。開展好PPP項目物有所值評價及財政承受能力論證，不斷充實、調(diào)整、優(yōu)化儲備庫項目。穩(wěn)步推進(jìn)事業(yè)單位政府購買服務(wù)工作。

2.支持東財公司做強(qiáng)做大。協(xié)助完善東財公司運行機(jī)制，推動建立財政“保運轉(zhuǎn)、保工資、保民生”、公司融資搞建設(shè)的運行模式。發(fā)揮財政資金撬動效應(yīng)，多渠道籌集項目建設(shè)資金，緩解支出壓力。

3.深入推進(jìn)脫貧攻堅。落實脫貧攻堅所需資金，精準(zhǔn)實施年度扶貧專項計劃，加快扶貧項目建設(shè)，加強(qiáng)民生資金特別是扶貧資金監(jiān)管，用好四項扶貧基金，切實做好民生大事。

4.突出重點促進(jìn)發(fā)展。按照穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、促轉(zhuǎn)型要求，支持??建立體交通網(wǎng)絡(luò)，擴(kuò)大井研區(qū)位優(yōu)勢；實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，促進(jìn)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)發(fā)展；加快發(fā)展先進(jìn)制造業(yè)，支持井研·中國西部國際家居特色小鎮(zhèn)建設(shè)；持續(xù)保障打好污染防治“四大戰(zhàn)役”，打造宜居、宜商生態(tài)綠城，提升城市品質(zhì)。

5.加強(qiáng)財政監(jiān)督檢查。完善財政內(nèi)部控制制度建設(shè)，提高財政管理水平，防范資金支付風(fēng)險；健全預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控體系，實行財政收支全過程監(jiān)督，強(qiáng)化津貼補(bǔ)貼發(fā)放和“三公”經(jīng)費監(jiān)管，實現(xiàn)現(xiàn)金大額支付和重點項目支出監(jiān)督常態(tài)化；進(jìn)一步推進(jìn)預(yù)決算信息公開，主動接受社會監(jiān)督。