一、2019年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

（一）財(cái)政收支完成情況。

1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。

減稅降費(fèi)減收明顯。縣十八屆人大第四次會議審議通過2019年一般公共預(yù)算收入預(yù)算為38200萬元，因執(zhí)行中央大規(guī)模減稅降費(fèi)政策，財(cái)政收入銳減，經(jīng)十八屆人大常務(wù)委員會第二十七次會議通過一般公共預(yù)算收入調(diào)整為34500萬元，實(shí)際完成23931萬元。其中：稅收收入18274萬元，占一般公共預(yù)算收入的76.4%；非稅收入5657萬元，占一般公共預(yù)算收入的23.6%。

收支預(yù)算保持平衡。2019年，縣級一般公共預(yù)算收入23931萬元，上級補(bǔ)助收入156298萬元，其中：上級稅收返還性收入3993萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付及補(bǔ)助收入133573萬元、各類專款18732萬元。加上上年結(jié)轉(zhuǎn)11291萬元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1033萬元、政府性基金結(jié)余調(diào)入40027萬元、國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入129萬元、地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入11880萬元，一般公共預(yù)算總財(cái)力為244589萬元。全年總支出244589萬元，其中：一般公共預(yù)算支出195106萬元、上解上級支出12694萬元、地方政府債券還本11880萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年21138萬元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3771萬元，2019年一般公共預(yù)算實(shí)現(xiàn)收支平衡。

2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。

年初人代會通過的政府性基金收入預(yù)算為86250萬元。由于城市人口增量不足，房地產(chǎn)市場疲軟，實(shí)際完成政府性基金預(yù)算收入66359萬元，其中：城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)1693萬元、污水處理費(fèi)288萬元、國有土地使用權(quán)出讓收入64378萬元。加上上級補(bǔ)助收入1197萬元、債券轉(zhuǎn)貸收入22900萬元和上年基金結(jié)轉(zhuǎn)259萬元，政府性基金預(yù)算總財(cái)力為90715萬元。政府性基金預(yù)算總支出90715萬元，其中：政府性基金預(yù)算支出46867萬元、調(diào)入一般公共預(yù)算40027萬元、債務(wù)還本支出2900萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年921萬元，2019年政府性基金預(yù)算實(shí)現(xiàn)收支平衡。

3.國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況。

年初人代會通過的國有資本經(jīng)營預(yù)算收入為54萬元，實(shí)際完成129萬元，為預(yù)算數(shù)的238.89%。調(diào)入一般公共預(yù)算安排129萬元，實(shí)現(xiàn)收支平衡。

4.社會保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況。

年初人代會通過的社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入為12967萬元，受降低社保費(fèi)率的影響，實(shí)際完成12481萬元，加上上年結(jié)余資金30872萬元，總收入43353萬元。社會保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成8353萬元，主要用于社會保險(xiǎn)待遇支出。收入減去當(dāng)年支出后，社保基金預(yù)算結(jié)余35000萬元。

以上收支情況在決算編制完成上報(bào)批復(fù)后，數(shù)據(jù)可能會有所變化，屆時(shí)再報(bào)縣人大常委會備案。

（二）政府性債務(wù)情況。

截至2019年12月31日，全縣地方政府債務(wù)余額為137161萬元，地方政府債務(wù)限額為160501萬元。全年新增地方政府債券轉(zhuǎn)貸資金34780萬元，其中地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸資金20000萬元、再融資債券資金14780萬元。

（三）2019年財(cái)政主要工作情況。

2019年，全縣財(cái)政工作在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會的監(jiān)督下，深入貫徹新發(fā)展理念，落實(shí)高質(zhì)量發(fā)展要求，統(tǒng)籌推進(jìn)“保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保重點(diǎn)、優(yōu)結(jié)構(gòu)、防風(fēng)險(xiǎn)”工作，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康發(fā)展。

1.注重開源節(jié)流，確保運(yùn)行平穩(wěn)。面對經(jīng)濟(jì)下行壓力和國家實(shí)施減稅降費(fèi)政策對財(cái)政收入帶來的不利影響，我們真抓實(shí)干、主動作為，深入挖掘增收潛力，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。一是財(cái)稅部門積極協(xié)調(diào)聯(lián)動，加強(qiáng)收入形勢分析研究，強(qiáng)化重點(diǎn)稅源管控，創(chuàng)新方式積極組織稅收收入；督促執(zhí)收部門依法加強(qiáng)非稅收入管理，確保非稅收入應(yīng)收盡收并形成可支配財(cái)力，切實(shí)提高收入質(zhì)量。二是認(rèn)真開展政策研究，爭取上級資金和政策支持，全年共爭取一般性轉(zhuǎn)移支付133573萬元、專項(xiàng)資金和債券資金39009萬元，申報(bào)2020年專項(xiàng)債券資金152530萬元，凝聚財(cái)力保障全縣民生和重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。三是加大資金管理統(tǒng)籌力度，大力壓減非剛性運(yùn)轉(zhuǎn)類項(xiàng)目支出，清理盤活財(cái)政存量資金8224萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1033萬元，竭力減輕支出壓力。

2.全力保障民生，增進(jìn)民生福祉。認(rèn)真踐行以人民為中心的發(fā)展理念，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，努力保障和改善民生。一是按照“保工資，保運(yùn)轉(zhuǎn)，?；久裆钡男蛄袃?yōu)先足額安排“三?！辟Y金116235萬元，確?！叭！敝С霾粩噫湹艟€。二是持續(xù)增加縣本級財(cái)政扶貧投入，安排1600萬元、統(tǒng)籌整合11971萬元，實(shí)行扶貧專項(xiàng)庫款保障，精準(zhǔn)實(shí)施20個(gè)扶貧專項(xiàng)項(xiàng)目。三是安排資金36742萬元，保障教育優(yōu)先投入、優(yōu)先發(fā)展，優(yōu)化教育資源配置，推動教育均衡發(fā)展；完善公共文化服務(wù)體系，支持橘頌文化節(jié)、井研中學(xué)省級示范創(chuàng)建等工作，推進(jìn)“成都戰(zhàn)役·首戰(zhàn)遺址”、雷氏民居、熊克武舊居等文旅項(xiàng)目建設(shè)，促進(jìn)文化旅游深度融合。四是安排資金53519萬元按照兜底線、織密網(wǎng)、建機(jī)制的要求，持續(xù)完善多層次社會保障體系。做好“一卡通 ”陽光審批平臺建設(shè)試點(diǎn)工作，通過平臺發(fā)放惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金52項(xiàng)13960萬元，惠及群眾72萬人次。五是安排33397萬元，加快農(nóng)林水發(fā)展補(bǔ)短板，深入實(shí)施農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)能力改善、“互聯(lián)網(wǎng)+”現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、農(nóng)業(yè)質(zhì)量提升、美麗宜居鄉(xiāng)村等行動，助推鄉(xiāng)村振興。六是安排資金1884萬元，扎實(shí)推進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)，支持井研綠色發(fā)展，繼續(xù)實(shí)施茫溪河原位生態(tài)修復(fù)、“城鄉(xiāng)無垃圾”和廁所革命等項(xiàng)目，保障我縣成功創(chuàng)建國家衛(wèi)生縣城，持續(xù)提升人民群眾獲得感、幸福感。

3.實(shí)施積極政策，培植財(cái)源稅源。圍繞加快建設(shè)樂山一級副中心城市和鄉(xiāng)村振興示范區(qū)，堅(jiān)持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，強(qiáng)化穩(wěn)增長支撐，做大縣域經(jīng)濟(jì)。一是落實(shí)中央各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，開展稅收、行政事業(yè)性收費(fèi)、基金收繳大清理、大檢查，確保各項(xiàng)減費(fèi)政策執(zhí)行到位。全年落實(shí)企業(yè)減稅降費(fèi)6436萬元，充分釋放政策紅利，對沖經(jīng)濟(jì)下行壓力。二是切實(shí)落實(shí)中央省市民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展有關(guān)財(cái)政政策，支持企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新、技術(shù)改造；落實(shí)財(cái)政金融互動政策，提高實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的金融資源配置水平。三是加快推進(jìn)家居產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)，大力吸引民間資本，培育智能家居新產(chǎn)業(yè)；完善“現(xiàn)代農(nóng)業(yè)百里產(chǎn)業(yè)環(huán)線”，支持特色農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，加快培育經(jīng)濟(jì)發(fā)展新引擎。

4.規(guī)范財(cái)政管理，提升理財(cái)質(zhì)效。一是切實(shí)加強(qiáng)債務(wù)管控，將政府債務(wù)納入預(yù)算管理，積極籌措按計(jì)劃償還隱性債務(wù)23730萬元，有序化解債務(wù)存量；爭取再融資債券資金14780萬元推進(jìn)到期債券借新還舊工作，通過與債權(quán)人協(xié)商本金展期、債務(wù)置換等方式，主動防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。二是制發(fā)《2019年井研縣財(cái)政預(yù)算改革工作方案》，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政預(yù)算編制、執(zhí)行、追加、調(diào)劑和變動的管理，增強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行的約束力和強(qiáng)制性。三是深入推進(jìn)績效預(yù)算管理改革，完善預(yù)算績效管理指標(biāo)體系，使績效管理覆蓋所有財(cái)政資金并向財(cái)政支出政策拓展，推動財(cái)政資金聚力增效。四是全面推行財(cái)政信息公開，縣本級和部門預(yù)決算信息按要求全部公開，將預(yù)算績效管理納入公開范圍，實(shí)現(xiàn)財(cái)政信息公開規(guī)范化、精細(xì)化、常態(tài)化。五是加強(qiáng)東財(cái)公司管理，籌建環(huán)保公司、傳媒公司，推動國有企業(yè)做強(qiáng)做優(yōu)。六是規(guī)范財(cái)政監(jiān)督管理，嚴(yán)格國庫集中支付清算，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控工作，預(yù)警糾正資金撥付164筆611萬元。扎實(shí)開展涉農(nóng)保險(xiǎn)監(jiān)督檢查，規(guī)范政府采購規(guī)程，實(shí)施工資獎(jiǎng)金津貼補(bǔ)貼政策清單管理，持續(xù)深入開展財(cái)經(jīng)紀(jì)律專項(xiàng)整治。強(qiáng)化財(cái)政評審管理，完成預(yù)、結(jié)算評審項(xiàng)目264個(gè)，送審80049萬元,審減6731萬元，提升資金使用效益。

二、2020年財(cái)政收支預(yù)算

認(rèn)真貫徹“以收定支”原則，一是按照中央、省規(guī)定的“三?！北Ｕ戏秶捅Ｕ蠘?biāo)準(zhǔn)，優(yōu)先足額安排“三?！敝С?；二是對市下“35件民生實(shí)事”等必保支出足額配套，不留硬缺口；三是加強(qiáng)政府性債務(wù)管理，切實(shí)防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

   （一）財(cái)政預(yù)算草案。

1.一般公共預(yù)算。地方一般公共預(yù)算收入以2019年完成數(shù)23931萬元為基數(shù)，預(yù)期增長9%，安排26175萬元；加上返還性收入3993萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入74545萬元、其它“三?！表?xiàng)目專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付38673萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入21138萬元、調(diào)入政府性基金預(yù)算收入資金51678萬元、調(diào)入國有資本經(jīng)營收入資金75萬元；扣除上解支出11469萬元，一般公共預(yù)算收入總量為204808萬元。按照收支平衡原則，一般公共預(yù)算支出安排204808萬元。

2.政府性基金預(yù)算。2020年政府性基金預(yù)算收入安排74250萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入61042萬元，專項(xiàng)債券對應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入11958萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入1000萬元，污水處理費(fèi)收入250萬元;加上年政府性基金結(jié)轉(zhuǎn)收入921萬元，2020年政府性基金預(yù)算總收入75171萬元。按照收支平衡和對口安排原則，預(yù)計(jì)調(diào)入一般公共預(yù)算資金51678萬元，對口支出安排23493萬元。

3.國有資本經(jīng)營預(yù)算。國有資本經(jīng)營收入安排75萬元，全部調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)一安排。

4.社會保險(xiǎn)基金預(yù)算。社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排13294萬元，加上上年結(jié)余資金35000萬元，收入總量為48294萬元。按照現(xiàn)行社會保險(xiǎn)支出政策，社會保險(xiǎn)基金支出預(yù)算為8860萬元，結(jié)余資金39434萬元。

（二）一般公共預(yù)算重點(diǎn)支出。

1.民生支出105992萬元。主要包括：

（1）教育支出27336萬元，其中：普通教育24672萬元，教育費(fèi)附加安排支出650萬元，職業(yè)教育605萬元，進(jìn)修及培訓(xùn)433萬元，教育管理事務(wù)211萬元，其他教育支出765萬元。

（2）文化旅游體育與傳媒支出397萬元，其中：廣播電視251萬元，文化和旅游104萬元，體育35萬元，文物6萬元。

（3）社會保障和就業(yè)支出18096萬元，其中：行政事業(yè)單位離退休7391萬元，特困人員救助供養(yǎng)3543萬元，殘疾人事業(yè)1370萬元，撫恤986萬元，退役軍人管理事務(wù)768萬元，人力資源和社會管理事務(wù)601萬元，最低生活保障600萬元，退役安置530萬元，財(cái)政對基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助506萬元，社會福利367萬元，其他生活救助283萬，其他社會保障和就業(yè)支出1077萬元。

（4）衛(wèi)生健康支出12630萬元，其中：基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)3683萬元，行政事業(yè)單位醫(yī)療3253萬元，公共衛(wèi)生1525萬元，醫(yī)療保障管理事務(wù)1477萬元，公立醫(yī)院1096萬元，老齡衛(wèi)生健康事務(wù)623萬元，計(jì)劃生育事務(wù)442萬元，醫(yī)療救助425萬元，優(yōu)撫對象醫(yī)療70萬元。

（5）節(jié)能環(huán)保支出102萬元，其中：污染防治62萬元，環(huán)境監(jiān)測與監(jiān)察21萬元，環(huán)境保護(hù)管理事務(wù)20萬元。

（6）城鄉(xiāng)社區(qū)支出4583萬元，其中：城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生3136萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)公共設(shè)施762萬 元，城鄉(xiāng)社區(qū)管理事務(wù)609萬元。

（7）農(nóng)林水支出8795萬元，其中：農(nóng)村綜合改革5512萬元，扶貧2166萬元，農(nóng)業(yè)857萬元，水利258萬元，其他農(nóng)林水支出2萬元。

（8）住房保障資金7378萬元，其中：住房改革支出7330萬元，保障性安居工程支出48萬元。

2.支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)8772萬元。主要包括：

（1）債務(wù)付息支出3616萬元，全部為地方政府一般債務(wù)利息。

（2）農(nóng)林水支出3496萬元，其中：農(nóng)業(yè)2316萬元，普惠金融發(fā)展支出861萬元，水利支出319萬元。

（3）交通運(yùn)輸資金1209萬元，全部為公路水路運(yùn)輸支出。

（4）商業(yè)服務(wù)業(yè)資金228萬元，全部為商業(yè)流通事務(wù)支出。

（5）金融支出182萬元。

（6）科學(xué)技術(shù)支出40萬元。

3.確保政府職能履行支出27733萬元。

主要指黨委、人大、政協(xié)、公檢法司、行政、群團(tuán)等部門支出。其中：一般公共服務(wù)支出13829萬元，公共安全支出6837萬元，農(nóng)林水支出1583萬元，自然資源海洋氣象等支出856萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出802萬元，社會保障和就業(yè)支出760萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出651萬元，衛(wèi)生健康支出558萬元。

4.安排預(yù)備費(fèi)2500萬元。

主要用于預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。

5．其它“三保”項(xiàng)目專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付38673萬元。

按上級財(cái)政確定的用途對口安排用于“三保”方面支出。

6.上年結(jié)轉(zhuǎn)支出21138萬元。

按原?？钣猛緦诎才庞糜谥付?xiàng)目支出。

（三）2020年財(cái)政重點(diǎn)工作。

2020年，是全面建成小康社會和“十三五”規(guī)劃的收官之年，財(cái)政工作將以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面落實(shí)中央和省、市、縣經(jīng)濟(jì)工作會議精神，按照縣委決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，深入貫徹新發(fā)展理念，落實(shí)高質(zhì)量發(fā)展要求，統(tǒng)籌推進(jìn)穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定，確保全面建成小康社會和“十三五”規(guī)劃圓滿收官。

1.聚焦重點(diǎn)難點(diǎn)，堅(jiān)決打贏三大攻堅(jiān)戰(zhàn)。集中財(cái)力補(bǔ)齊脫貧攻堅(jiān)短板，鞏固脫貧攻堅(jiān)成效。支持生態(tài)文明建設(shè)，深化河（湖）長制工作，持續(xù)推進(jìn)城鄉(xiāng)環(huán)境綜合整治。落實(shí)隱性債務(wù)問責(zé)機(jī)制，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，有序化解隱性債務(wù)存量，建立健全債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，用好地方政府專項(xiàng)債券，防范化解財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。

2.做好保障兜底，持續(xù)改善基本民生。堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展理念，發(fā)揮財(cái)政資金精準(zhǔn)補(bǔ)短板和民生兜底作用，全力保障市下35件民生實(shí)事資金需求,及時(shí)兌現(xiàn)各項(xiàng)補(bǔ)助資金，促進(jìn)改革發(fā)展成果全民共享。

3.堅(jiān)持“以收定支”，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。認(rèn)真貫徹“以收定支”原則，切實(shí)做好財(cái)政節(jié)支工作。進(jìn)一步落實(shí)中央、省委過緊日子要求，壓減一般性支出和“三公”經(jīng)費(fèi)，集中資金保障“三?！敝С龊涂h委、縣政府確定的重點(diǎn)領(lǐng)域支出。

4.發(fā)揮政策效應(yīng)，支持經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長。加強(qiáng)政策分析研究，積極爭取上級政策和資金支持。優(yōu)化配置財(cái)政資金和政府資源，持續(xù)吸引優(yōu)質(zhì)企業(yè)入駐，引導(dǎo)金融和社會資本參與我縣重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)；支持鄉(xiāng)村振興產(chǎn)業(yè)體系建設(shè)和美麗宜居鄉(xiāng)村建設(shè)，培植可持續(xù)發(fā)展的支柱財(cái)源和新興優(yōu)質(zhì)稅源；更加注重經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，鞏固和拓展減稅降費(fèi)成效，促進(jìn)新形勢下縣域經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和發(fā)展提質(zhì)增效。

5.深化財(cái)稅體制改革，積極構(gòu)建現(xiàn)代財(cái)政制度。不斷深化財(cái)政管理改革，全面實(shí)施預(yù)算績效管理，規(guī)范財(cái)政資金管理使用。構(gòu)建上下一體化財(cái)政監(jiān)督格局，嚴(yán)格落實(shí)財(cái)經(jīng)法紀(jì)，加快建立完善現(xiàn)代財(cái)政制度。推進(jìn)城鄉(xiāng)基層治理制度創(chuàng)新和能力建設(shè)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康發(fā)展。