一、預(yù)算調(diào)整變動情況
　?。ㄒ唬┮话愎差A(yù)算
　　1.一般公共預(yù)算收入調(diào)整。
　?。?）收到上級一般公共預(yù)算一般性轉(zhuǎn)移支付增量3557萬元， 2019年農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移人口市民化獎勵資金349萬元，2019年成品油價格和稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付資金204萬元。
　?。?）由于減稅降費(fèi)對收入造成的影響，為平衡收支缺口，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1033萬元。
　　（3）考慮今年減稅降費(fèi)政策的實(shí)際影響，將縣十八屆人代會第四次會議通過的收入預(yù)期目標(biāo)調(diào)減3700萬元，由38200萬元調(diào)整為34500萬元。
　　一般公共預(yù)算收入增減品迭后凈增加1443萬元。
　　2.一般公共預(yù)算支出調(diào)整。
　?。?）新增2018年度目標(biāo)獎及慰問金缺口支出1279萬元。
　　（2）新增原機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險清退個賬資金缺口112萬元。
　　（3）新增計劃生育家庭特別扶助提標(biāo)支出131萬元。
　?。?）新增優(yōu)化全縣社區(qū)黨組織設(shè)置支出81萬元。
　?。?）新增各鄉(xiāng)鎮(zhèn)調(diào)增推進(jìn)“一肩挑”后村干部基本報酬補(bǔ)助44萬元。
　?。?）新增教育局教育質(zhì)量提升改造支出320萬元。
　　（7）新增水務(wù)局岷茫水系連通前期工作經(jīng)費(fèi)50萬元。
　　（8）新增衛(wèi)健局創(chuàng)建國家衛(wèi)生縣城專項(xiàng)支出20萬元。
　　（9）今年機(jī)構(gòu)改革后，為確保新成立的三個機(jī)構(gòu)（醫(yī)保局、退役軍人事務(wù)管理局、新區(qū)開發(fā)辦）的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，按1.5公用經(jīng)費(fèi)系數(shù)計算需新增公用經(jīng)費(fèi)20萬元，新增在職人員午餐補(bǔ)助4萬元，新增工會經(jīng)費(fèi)2萬元。其他單位根據(jù)5月末的人員數(shù)據(jù)對5月至12月的公用經(jīng)費(fèi)進(jìn)行調(diào)整，需調(diào)增公用經(jīng)費(fèi)51萬元，調(diào)減公用經(jīng)費(fèi)63萬元，品迭后調(diào)減公用經(jīng)費(fèi)12萬元。機(jī)改后稅務(wù)部門因增設(shè)11個基層分局，調(diào)增稅務(wù)部門征收經(jīng)費(fèi)20萬元，調(diào)增退役軍人事務(wù)局設(shè)備購置經(jīng)費(fèi)9萬元。以上合計調(diào)增支出43萬元。
　?。?0）根據(jù)《2019年井研縣財政預(yù)算改革工作方案》精神，貫徹厲行節(jié)約、過“緊日子”思想，專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)按20%比例壓減 481萬元，定額公用經(jīng)費(fèi)按5%比例壓減118萬元，共壓減599萬元。
　?。?1）調(diào)減園林所縣城入城口段栽植水杉項(xiàng)目18萬元、市政道路行道樹更換樹木樹池修復(fù)工程20萬元，共38萬元。
　　一般公共預(yù)算支出增減品迭后凈增加1443萬元。
　　3.一般公共預(yù)算收支平衡情況。
　　綜上，一般公共預(yù)算收入凈增加1443萬元，一般公共預(yù)算支出凈增加1443萬元，預(yù)算調(diào)整后收支平衡。
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　　2019年新增專項(xiàng)債務(wù)限額20000萬元，按《預(yù)算法》規(guī)定納入預(yù)算管理。新增專項(xiàng)債券20000萬元安排用于以下項(xiàng)目：城中村棚戶區(qū)改造二期項(xiàng)目5000萬元，井研縣土地儲備項(xiàng)目10000萬元，井研縣人民醫(yī)院整體搬遷（一期）項(xiàng)目5000萬元。
　　二、2019年1月 至 7月預(yù)算執(zhí)行情況
　　今年以來，縣財政部門深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想和習(xí)近平總書記對四川工作系列重要指示精神，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中全會精神，認(rèn)真落實(shí)省第十一次黨代會、市委第七次黨代會、縣委十四屆黨代會精神，落實(shí)“保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保重點(diǎn)、優(yōu)結(jié)構(gòu)、防風(fēng)險”工作要求，求真務(wù)實(shí)、積極作為，穩(wěn)穩(wěn)守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險的底線。
　?。ㄒ唬┛h級一般公共預(yù)算收支預(yù)算變動及執(zhí)行情況。
1月至7月，縣級一般公共預(yù)算實(shí)現(xiàn)收入17746萬元，其中：稅收收入10580萬元，非稅收入7166萬元，完成年初預(yù)算的46.5%，比上年同期減收2445萬元，下降12.1%。一般公共預(yù)算實(shí)現(xiàn)支出106356萬元，完成支出預(yù)算數(shù)的89.2%，比上年同期減少145萬元，降低0.1%。
　?。ǘ┱曰鹗罩ьA(yù)算變動及執(zhí)行情況。
1月至7月，縣級政府性基金預(yù)算實(shí)現(xiàn)收入26018萬元，完成年初預(yù)算的30.2%，比上年同期減收18572萬元，下降41.7%。政府性基金實(shí)現(xiàn)支出18676萬元，完成支出預(yù)算數(shù)的21.7%，比去年同期減少26020萬元，下降58.2%。
　　三、預(yù)算執(zhí)行中存在的問題
　?。ㄒ唬┦罩芗怃J，平衡壓力突出。2019年縣人代會通過的縣級一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)為3.82億元，增長5%，預(yù)計實(shí)際只能完成3億元左右。一是根據(jù)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展現(xiàn)狀判斷，新引進(jìn)的家居企業(yè)產(chǎn)生稅收貢獻(xiàn)還有一個過程，2019年我縣工業(yè)企業(yè)難有新的稅收增長點(diǎn)；二是中央2萬億規(guī)模的“減稅降費(fèi)”政策已經(jīng)出臺，對小微企業(yè)普惠性減稅以及增值稅減稅政策的實(shí)施，將使縣級收入出現(xiàn)大幅度減收；三是全縣存量經(jīng)營性國有資產(chǎn)盤活的空間已不大，行政事業(yè)性收費(fèi)項(xiàng)目逐年減少，非稅收入增收困難；四是年初預(yù)算土地出讓收入為8.5億元，但綜合考慮目前我縣土地儲備情況、已開發(fā)房地產(chǎn)情況和存量房情況和2019年城市人口增量情況等因素，實(shí)現(xiàn)8.5億元的土地出讓收入難度巨大，而土地出讓收入如不能實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)，將嚴(yán)重影響全年預(yù)算執(zhí)行和財政資金調(diào)度?？h財政收支矛盾日趨尖銳，難以實(shí)現(xiàn)“收支平衡、略有結(jié)余”的預(yù)算管理目標(biāo)。
　?。ǘ╊A(yù)算執(zhí)行缺乏剛性約束。按《預(yù)算法》規(guī)定，年初部門預(yù)算正式下達(dá)后，必須嚴(yán)格執(zhí)行，除救災(zāi)等應(yīng)急支出外不得申請追加經(jīng)費(fèi)。但在實(shí)際預(yù)算執(zhí)行過程中，仍然普遍存在部門（單位）在部門預(yù)算下達(dá)伊始就申請追加預(yù)算，預(yù)算剛性約束沒有得到較好體現(xiàn)。
　?。ㄈ┒囗?xiàng)風(fēng)險疊加，風(fēng)險防控壓力大。一是“三?！敝С鰤毫薮?。由于我到財力薄弱，我縣“三?！敝С鲂枨笳伎捎秘斄Φ谋戎匾堰_(dá)到80%以上，遠(yuǎn)高于2019年全省縣級“三?！?9%的平均水平，成為被省財政廳“三?！敝С鲲L(fēng)險預(yù)警的區(qū)縣之一。二是還本付息壓力巨大。根據(jù)協(xié)議約定和逾期情況，2019年我縣政府債務(wù)和隱性債務(wù)需償還本息10.5億元，經(jīng)與債權(quán)人協(xié)商，通過展期或延長還款期限等方式妥善處理到期本金，實(shí)際至少需安排5.8億元債務(wù)還本付息支出；三是化解拖欠款項(xiàng)壓力巨大。截至目前，縣財政拖欠各種應(yīng)付未付款達(dá)6.21億元，社會矛盾日益顯現(xiàn)。
　　四、今年下半年重點(diǎn)工作
　　今年下半年，各項(xiàng)財政工作任務(wù)十分繁重。我們將在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，認(rèn)真貫徹縣委十四屆七次會議部署，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，為助推全縣樂山一級副中心城市和鄉(xiāng)村振興示范區(qū)建設(shè)，充分發(fā)揮財政職能作用，奮力推動縣域經(jīng)濟(jì)向好向穩(wěn)發(fā)展。
　?。ㄒ唬┖葑ヘ斦杖牍芾怼猿中掳l(fā)展理念，實(shí)施積極的財政政策，堅決落實(shí)好支持民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展等各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)。堅持依法征收，加強(qiáng)收入征收管理，確保財政收入與經(jīng)濟(jì)發(fā)展相協(xié)調(diào)，完成年初收入預(yù)期。支持支柱產(chǎn)業(yè)發(fā)展，積極培植稅源，努力提升財政收入質(zhì)量，提高風(fēng)險應(yīng)對能力。
　?。ǘ┖葑ブ攸c(diǎn)支出保障。堅持集中財力辦大事，支持縣委、縣政府確定的文旅發(fā)展、鄉(xiāng)村振興等戰(zhàn)略實(shí)施。抓好民生政策落實(shí)兌現(xiàn)，加強(qiáng)基本民生保障，確保一般公共預(yù)算民生支出占比高于全省平均水平。聚焦聚力脫貧攻堅，落實(shí)脫貧攻堅財政投入，規(guī)范開展涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合，全力打好脫貧攻堅戰(zhàn)。加快項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度，狠抓財政支出績效，確保早投入早見效。
　　（三）狠抓財政風(fēng)險防控。加強(qiáng)政府債務(wù)和隱性債務(wù)風(fēng)險防控，嚴(yán)格債務(wù)管理考核問責(zé)，處置化解存量債務(wù)，確保債務(wù)規(guī)模控制在省政府核定的債務(wù)限額內(nèi)。進(jìn)一步規(guī)范地方政府舉債融資行為，嚴(yán)禁違法違規(guī)舉債擔(dān)保和變相舉債，堅決遏制隱性債務(wù)增量。進(jìn)一步規(guī)范財政預(yù)算收支管理，杜絕超越財政承受能力上項(xiàng)目、鋪攤子，確保財政可持續(xù)發(fā)展。
　?。ㄋ模┖葑ヘ敹愺w制改革。按照中央、省、市對財稅體制改革的部署，全面梳理改革事項(xiàng)，加快落實(shí)基本公共服務(wù)領(lǐng)域財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分、全面實(shí)施預(yù)算績效管理等改革，確保年度改革任務(wù)圓滿完成。推動落實(shí)好財政改革兩年攻堅計劃，因地制宜，主動作為，確保在 2020 年完成《四川省深化財稅體制改革總體方案》明確的各項(xiàng)改革任務(wù)。
　　五、地方政府債務(wù)有關(guān)情況
　　經(jīng)省政府批準(zhǔn)，省財政廳核定我縣2019年地方政府債務(wù)限額160501萬元，其中：一般債務(wù)113387萬元，專項(xiàng)債務(wù)47114萬元。與上年相比，新增債務(wù)限額20000萬元，全部為專項(xiàng)債券。全縣截至目前地方政府債務(wù)余額為137161萬元，低于省政府批準(zhǔn)我縣2019年地方政府債務(wù)限額160501萬元，債務(wù)風(fēng)險總體可控。