按照預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，目前部門預(yù)算的編制實(shí)行綜合預(yù)算制度，即全部收入和支出都反映在預(yù)算中。
    一、基本職能及主要工作
    （一）主要職能：1.貫徹執(zhí)行國家、省、市財(cái)稅方面的方針、政策和法律、法規(guī)；2.擬訂全縣財(cái)稅發(fā)展戰(zhàn)略、規(guī)劃、政策和改革方案并組織實(shí)施；3.承擔(dān)各項(xiàng)財(cái)政收支管理的責(zé)任；4.負(fù)責(zé)政府非稅收入管理；5.執(zhí)行國庫管理制度、國庫集中收付制度，負(fù)責(zé)制定政府采購制度，監(jiān)督管理全縣政府采購工作；6.負(fù)責(zé)監(jiān)管行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)；7.負(fù)責(zé)審核和匯總編制全縣國有資本經(jīng)營預(yù)決算草案，制訂國有資本經(jīng)營預(yù)算的制度和辦法，負(fù)責(zé)國有資本運(yùn)營的監(jiān)管；8.負(fù)責(zé)辦理和監(jiān)督財(cái)政性經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出、政府性投資項(xiàng)目的財(cái)政撥款，負(fù)責(zé)全縣農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)管理工作；9.會同有關(guān)部門管理全縣社會保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出，編制縣級社會保障預(yù)決算草案；10.組織執(zhí)行政府債務(wù)管理制度和政策，制定具體管理辦法，負(fù)責(zé)管理政府債務(wù)，防范財(cái)政風(fēng)險；11.負(fù)責(zé)管理全縣的會計(jì)工作，監(jiān)督和規(guī)范會計(jì)行為，組織實(shí)施國家統(tǒng)一的會計(jì)制度；12.負(fù)責(zé)財(cái)政資金績效評價；13.負(fù)責(zé)財(cái)政宣傳和財(cái)政信息管理系統(tǒng)工作，制訂財(cái)政科學(xué)研究和教育規(guī)劃，組織和管理全縣財(cái)政業(yè)務(wù)培訓(xùn)；14.承擔(dān)縣政府公布的有關(guān)行政審批事項(xiàng)。15.承辦縣政府交辦的其他事項(xiàng)。
    （二）2019年重點(diǎn)工作任務(wù)介紹。繼續(xù)做好防范化解財(cái)政債務(wù)風(fēng)險、精準(zhǔn)脫貧、污染防治三大攻堅(jiān)戰(zhàn)工作；抓好收支預(yù)算執(zhí)行;進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革，全面推進(jìn)預(yù)算績效管理；落實(shí)國家更大規(guī)模的減稅降費(fèi)政策，大力推動實(shí)施鄉(xiāng)村振興,支持縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展；加強(qiáng)和改善民生保障，增進(jìn)人民群眾獲得感；加快推進(jìn)內(nèi)控制度建設(shè)，繼續(xù)強(qiáng)化財(cái)政管理監(jiān)督；堅(jiān)持和加強(qiáng)黨對財(cái)政工作的領(lǐng)導(dǎo)，推動財(cái)政系統(tǒng)全面從嚴(yán)治黨向縱深發(fā)展。
    二、部門概況
    井研縣財(cái)政局機(jī)關(guān)下屬事業(yè)單位3個，其中參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位1個,縣財(cái)政國庫支付中心;其他事業(yè)單位2個,分別是縣財(cái)會管理中心和縣財(cái)政投資評審中心。
    三、收支預(yù)算總體情況
    按照綜合預(yù)算的原則，井研縣財(cái)政局所有收入和支出均納入部門預(yù)算管理。2019年井研縣財(cái)政局收入預(yù)算總額為1336.95萬元，較上年預(yù)算數(shù)增加448.97萬元。其中：當(dāng)年財(cái)政撥款收入1336.95萬元，事業(yè)收入0萬元，事業(yè)單位經(jīng)營收入0萬元，其他收入0萬元0，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入0萬元。相應(yīng)安排支出預(yù)算1336.95萬元，其中：人員工資福利支出555.64萬元，日常公用支出90.20萬元，對個人和家庭的補(bǔ)助支出1.31萬元，專項(xiàng)支出689.8萬元。
    四、財(cái)政撥款支出預(yù)算安排情況
    井研縣財(cái)政局2019年財(cái)政撥款收支總預(yù)算1336.95萬元，主要用于保障該部門機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)以及承擔(dān)財(cái)政事業(yè)發(fā)展相關(guān)工作。其中：基本支出，是用于保障財(cái)政局機(jī)關(guān)、下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出，包括基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)以及辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購置等日常公用經(jīng)費(fèi)。
項(xiàng)目支出，是用于保障財(cái)政局機(jī)關(guān)、下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出。
    五、一般公共預(yù)算當(dāng)年撥款情況說明
    （一）一般公共預(yù)算當(dāng)年撥款規(guī)模及變化情況。
    井研縣財(cái)政局2019年一般公共預(yù)算當(dāng)年撥款1336.95萬元，較上年預(yù)算數(shù)增加448.97萬元。主要是原因一是人員經(jīng)費(fèi)支出增加34.75萬元；二是按省上統(tǒng)一安排需新建國有資產(chǎn)監(jiān)察管理平臺，增加建設(shè)經(jīng)費(fèi)206萬元；三是因聘用全縣財(cái)政投資評審專家需購置辦公設(shè)備、全縣財(cái)務(wù)軟件新中大升級、全縣電子票據(jù)改革等增加208.22萬元。
    （二）一般公共預(yù)算當(dāng)年撥款結(jié)構(gòu)情況。
    一般公共服務(wù)支出1167.20萬元，占87.30%；社會保障和就業(yè)支出78.81萬元，占5.89%；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出23.65萬元，占1.77%；農(nóng)林水支出20萬元，占1.50%；住房保障支出47.29萬元，占3.54%。
    （三）一般公共預(yù)算當(dāng)年撥款具體使用情況。（按照功能科目類、款、項(xiàng)逐項(xiàng)說明，）
    1.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）:2019年預(yù)算數(shù)為534.40萬元，主要用于：機(jī)關(guān)及參公管理事業(yè)單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)的基本支出，包括基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)以及辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)等日常公用經(jīng)費(fèi)。
    2.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）:2019年預(yù)算數(shù)為90萬元，主要用于：機(jī)關(guān)及參公管理事業(yè)單位開展財(cái)政綜合業(yè)務(wù)、預(yù)決算編審等未單獨(dú)設(shè)置項(xiàng)級科目的專門性財(cái)政管理工作的項(xiàng)目支出。
    3.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）預(yù)算改革業(yè)務(wù)（項(xiàng)）: 2019年預(yù)算數(shù)為35萬元，主要用于：開展財(cái)政業(yè)務(wù)培訓(xùn)等工作的項(xiàng)目支出。
    4.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）財(cái)政國庫業(yè)務(wù)（項(xiàng)）: 201年預(yù)算數(shù)為50萬元，主要用于：開展國庫支付運(yùn)行等工作的項(xiàng)目支出。
    5. 一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）財(cái)政監(jiān)察（項(xiàng)）: 2019年預(yù)算數(shù)為25萬元，主要用于：開展財(cái)政監(jiān)督檢查等工作的項(xiàng)目支出。
    6.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）信息化建設(shè)（項(xiàng)）: 2019年預(yù)算數(shù)為337.8萬元，主要用于：開展財(cái)政金財(cái)工程信息化建設(shè)等工作的項(xiàng)目支出。
    7.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）財(cái)政委托業(yè)務(wù)支出（項(xiàng)）: 2019年預(yù)算數(shù)為30萬元，主要用于：開展財(cái)政評審等委托業(yè)務(wù)工作的項(xiàng)目支出。
    8.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）其他財(cái)政事務(wù)支出（項(xiàng)）:2019年預(yù)算數(shù)為65萬元，主要用于：開展其他財(cái)政事務(wù)方面專門性工作任務(wù)的項(xiàng)目支出。
    9.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)支出（項(xiàng)）:2019年預(yù)算數(shù)為78.81萬元，主要用于：實(shí)施養(yǎng)老保險制度后，部門按規(guī)定由單位繳納的基本養(yǎng)老保險費(fèi)支出。
    10.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）:2019年預(yù)算數(shù)為23.65萬元，主要用于：機(jī)關(guān)及參公管理事業(yè)單位基本醫(yī)療保險繳費(fèi)支出。
    11.農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)（款）機(jī)構(gòu)運(yùn)行（項(xiàng)）：2019年預(yù)算數(shù)為20萬元，主要用于開展農(nóng)發(fā)項(xiàng)目等工作的項(xiàng)目支出。
    12.住房保障（類）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）:2019年預(yù)算數(shù)為47.29萬元，主要用于：部門按人力資源和社會保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金支出。
    六、一般公共預(yù)算基本支出情況說明
    井研縣財(cái)政局2019年一般公共預(yù)算基本支出647.15萬元，其中：人員經(jīng)費(fèi)556.95萬元，主要包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎金、社會保險繳費(fèi)、績效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)、職業(yè)年金繳費(fèi)、其他工資福利支出、離休費(fèi)、住房公積金、其他對個人和家庭的補(bǔ)助支出。
公用經(jīng)費(fèi)90.20萬元，主要包括：辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、其他交通費(fèi)、其他商品和服務(wù)支出。
    七、政府性基金預(yù)算支出規(guī)模及變化情況說明
    2019年，井研縣財(cái)政局沒有政府性基金預(yù)算支出。
    八、 “三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排情況說明
    井研縣財(cái)政局2019年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)22萬元，與上年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)持平。其中財(cái)政撥款安排“三公”經(jīng)費(fèi)22萬元。因公出國（境）經(jīng)費(fèi)0萬元，公務(wù)接待費(fèi)10萬元，公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)12萬元。
    1. 因公出國（境）經(jīng)費(fèi)與上年預(yù)算持平。
    2.公務(wù)接待費(fèi)與上年預(yù)算持平。
    3.公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)與上年預(yù)算持平。
    單位現(xiàn)有公務(wù)用車3輛，其中：轎車2輛（實(shí)際使用的只有1輛、公車改革后外單位調(diào)用1輛）、越野車1輛。
    2019年安排公務(wù)用車購置費(fèi)0元。
    2019年安排公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)12萬元，用于公務(wù)用車的燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等。
    九、其他重要事項(xiàng)的情況說明
    （一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)。
    2019年，井研縣財(cái)政局為保障單位運(yùn)行，安排的包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用等機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)預(yù)算為56.23萬元，較上年預(yù)算增加4.73萬元，增長9.18%。
    （二）政府采購情況。
    2019年，井研縣財(cái)政局安排政府采購預(yù)算223.8萬元，較上年預(yù)算增加223.8萬元，主要用于采購國有資產(chǎn)監(jiān)察管理平臺建設(shè)和互聯(lián)網(wǎng)+設(shè)備購及服務(wù)費(fèi)。
    （三）國有資產(chǎn)占有使用情況。
    截至去年底，井研縣財(cái)政局共有車輛3輛。單位價值200萬元以上大型設(shè)備0臺（套）。
    2019年，2019年部門預(yù)算未安排購置車輛及單位價值200萬元以上大型設(shè)備。
    2019年，井研縣財(cái)政局按要求實(shí)行績效目標(biāo)管理，編制了部門績效目標(biāo)預(yù)算1336.95萬元，主要為基本支出預(yù)算，包括行政運(yùn)行、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)支出、行政單位醫(yī)療、住房公積金等項(xiàng)目；項(xiàng)目支出預(yù)算包括票據(jù)工本費(fèi)及票據(jù)改革專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)、國庫支付運(yùn)行經(jīng)費(fèi)、財(cái)政監(jiān)督及政府采購管理經(jīng)費(fèi)、全縣會計(jì)核算軟件升級經(jīng)費(fèi)、國有資產(chǎn)管理及維修經(jīng)費(fèi)、國有資產(chǎn)監(jiān)察管理平臺建設(shè)經(jīng)費(fèi)等15個項(xiàng)目。
    十、名詞解釋（各部門根據(jù)實(shí)際情況對名詞解釋進(jìn)行增加或刪減）
    1.財(cái)政撥款收支情況：是指一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款收支情況。
    2.一般公共預(yù)算撥款收入：指縣級財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。
    3.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。
    4.事業(yè)單位經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動取得的收入。
    5.其他收入：指除上述“一般公共預(yù)算撥款收入”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”等以外的收入。主要是利息收入、國有資產(chǎn)出租收入等。
    6.用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的收入不足以安排當(dāng)年會出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。
    7.上年結(jié)轉(zhuǎn)：指以前年度尚未完成，結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。
    8.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）事業(yè)單位離退休（項(xiàng)）：指離退休人員的支出。
    9.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）未歸口管理的行政單位離退休（項(xiàng)）：指離退休人員的支出。
    10.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：指部門實(shí)施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的養(yǎng)老保險費(fèi)的支出。
    11.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：指部門實(shí)施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的職業(yè)年金的支出。
    12.社會保障和就業(yè)（類）其他社會保障和就業(yè)（款）其他社會保障和就業(yè)支出（項(xiàng)）：指除上述項(xiàng)目外，其他用于行政事業(yè)單位離退休方面的支出。
    13.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）：指行政單位及參公管理事業(yè)單位用于繳納單位基本醫(yī)療保險支出。
    14.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）：指事業(yè)單位用于繳納單位基本醫(yī)療保險支出。
    15.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助???項(xiàng)）：指行政單位及參公管理事業(yè)單位用于集中繳納公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助支出。
    16.住房保障（類）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）：指由單位及其在職職工按規(guī)定繳存的住房公積金支出。
    17.基本支出：指為保證機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
    18.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
    19.納入預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指部門安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險費(fèi)等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。